界面新闻记者 |
12月6日晚间，上交所披露两份罚单 ，对民生证券 、容诚会计师事务所予以监管警示 。
11月以来 ，上交所已对东方证券承销保荐等三家券商投行业务违规行为予以警示，且均事出科创板IPO撤回项目 。
上交所指出，民生证券作为福建福特科光电股份有限公司(以下简称“发行人 ”)首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐人 ，容诚所作为该项目申报会计师 ，存在未完整 、充分核查发行人涉及资金占用事项；未充分核查发行人研发人员、研发投入相关信息披露等情形。
尽管上述IPO项目可追溯至三年前，相关中介机构也仍然难逃处罚。2021年6月21日 ，上交所受理了福特科或首次公开发行股票并在科创板上市申请 。在发行注册阶段 ，发行人申请撤回申报材料；随后，证监会于2023年4月7日作出终止注册决定 。
上交所还提到 ，发行人资金占用、研发人员及研发投入等事项经上交所多轮问询 ，民生证券及容诚所未能勤勉尽责，开展核查工作不到位 、不充分 、不审慎 ，导致信息披露不真实、不准确 、不完整 ，违反了多项规定，上交所决定对民生证券 、容诚所予以监管警示。
截止目前 ，11月以来 ，上交所已对三家券商投行业务违规行为予以警示，且均事出科创板IPO撤回项目 。上交所网站显示，11月以来 ，还有东方证券承销保荐、华泰联合证券两家券商被罚 ，天衡会计师事务所 、立信会计师事务所及相关会计师被处以监管警示 。
2022年12月29日，上交所受理了轩凯生物的科创板上市申请 ，后发行人于2024年9月29日撤回申报文件 ，审核终止。11月21日，华泰联合证券及保荐代表人刘鹭 、陈维亚、黄飞被上交所开出警示函 。
2023年6月30日 ，上交所受理苏州明皜传感科技股份有限公司(以下简称明皜传感)首次公开发行股票并在科创板上市的申请 ，后发行人撤回申报文件，2024年6月4日 ，上交所决定终止其发行上市审核 。11月4日 ，上交所对东方证券承销保荐有限公司予以监管警示。
今年以来，证监会多次强调坚持“申报即担责 ”的原则 ，严惩欺诈发行行为 ，坚决阻断发行上市过程中的“带病闯关” 。3月15日，证监会正式发布并实施修订后的《首发企业现场检查规定》（简称《现场检查规定》） 。修订后的《现场检查规定》强调“申报即担责”，规定在检查过程中对撤回上市申请的企业“一查到底 ” ，撤回上市申请不影响检查工作实施 ，也不影响依法依规对检查发现的问题进行处理，并增加了不提前告知直接开展检查的机制。
有券商投行业务负责人对界面新闻指出 ，监管明确“申报即担责 ” ，现场检查比例大幅提升，这对公司的内部质控 、内核部门对于保荐项目的核查提出了更高的要求 ，内部对申报材料的审核也会更严 ，签字保代在项目把关上也会趋于谨慎 。
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